Čo je IBAN a na čo slúži?
IBAN je medzinárodne štandardizovaný formát čísla platobného účtu. Skratka vychádza z anglického názvu International Bank Account Number a umožňuje jednoznačne identifikovať účet pri platbách.
Každý IBAN obsahuje kód krajiny, kontrolné číslice a národnú časť čísla účtu. Jeho štruktúra vychádza z medzinárodnej normy ISO 13616, no dĺžka sa v jednotlivých krajinách líši. Slovenský IBAN má vždy 24 znakov.
Ako vyzerá slovenský IBAN?
Slovenský IBAN má túto štruktúru:
SKkk BBBB PPPPPP CCCCCCCCCC
Jednotlivé časti znamenajú:
SK označuje Slovensko,
kk sú dve kontrolné číslice,
BBBB je štvormiestny kód poskytovateľa platobných služieb,
PPPPPP tvorí šesťmiestne predčíslie účtu,
CCCCCCCCCC predstavuje desaťmiestne základné číslo účtu.
Ak je predčíslie alebo základné číslo účtu kratšie, voľné pozície sa zľava doplnia nulami. Slovenský IBAN tak má vždy rovnakých 24 znakov.
V elektronickej podobe sa zapisuje bez medzier, napríklad:
SK6807200002891987426353
Na dokumentoch sa pre lepšiu čitateľnosť rozdeľuje do skupín po štyroch znakoch:
SK68 0720 0002 8919 8742 6353
Na čo slúžia kontrolné číslice v IBAN-e?
Dve číslice za kódom krajiny umožňujú skontrolovať formálnu správnosť IBAN-u a pomáhajú odhaliť chybu pri jeho prepise.
Správny formát však sám osebe nepotvrdzuje, komu účet patrí. Pred odoslaním platby je preto dôležité skontrolovať celý IBAN aj údaje príjemcu.
Prečo je správny IBAN dôležitý pre firmy?
Firma, ktorá fakturuje alebo platí do zahraničia, pracuje s IBAN-mi partnerov pravidelne – pri jednorazovej chybe hrozí:
platba sa vráti alebo sa nespáruje s účtom príjemcu,
úhrada faktúry sa oneskorí, čo môže ovplyvniť splatnosť aj vzťah s dodávateľom,
banka si za riešenie nezrovnalosti alebo vrátenie platby môže účtovať poplatok,
pri opakovaných platbách tomu istému partnerovi sa chyba v uloženom IBAN-e prenáša do ďalších platieb, kým ju niekto neodhalí.
Napríklad ak firma pri ručnom prepise zamení jednu číslicu v strede IBAN-u, kontrolné číslice takúto chybu vo väčšine prípadov odhalia a banka platbu odmietne spracovať – firma tak stratí čas, no o peniaze zvyčajne nepríde. Horšie je, ak sa v dôsledku chyby trafí na iný, existujúci a formálne správny IBAN: platba sa v takom prípade môže odoslať na cudzí účet a jej vrátenie už závisí od súčinnosti druhej banky aj majiteľa účtu.
Aký je rozdiel medzi IBAN-om a BIC/SWIFT kódom?
Kým IBAN identifikuje konkrétny účet, BIC identifikuje poskytovateľa platobných služieb. BIC sa v praxi často označuje aj ako SWIFT/BIC alebo SWIFT kód.
Pri SEPA platbách v eurách klient BIC štandardne zadávať nemusí. Od februára 2016 platí pravidlo IBAN only, podľa ktorého na spracovanie SEPA úhrady alebo inkasa postačuje IBAN.
Pri platbách mimo SEPA alebo pri prevodoch v niektorých cudzích menách sa požadované údaje môžu líšiť. Pred odoslaním zahraničnej platby preto treba vychádzať z platobných inštrukcií pre konkrétnu menu a krajinu.
Čo skontrolovať pred odoslaním platby?
Pri zadávaní platby treba overiť najmä:
celý IBAN príjemcu,
meno alebo názov príjemcu,
sumu a menu platby,
údaje alebo referenciu k faktúre,
pri platbách, ktoré to vyžadujú, aj BIC/SWIFT a ďalšie platobné inštrukcie.
IBAN svojmu klientovi prideľuje poskytovateľ platobných služieb a nájdete ho napríklad na výpise z účtu. Pri slovenských účtoch možno jeho formát informatívne overiť aj pomocou kalkulačky NBS.
Firmy, ktoré pracujú s viacerými menami, môžu zahraničné platby spravovať aj cez multimenový účet, ktorý umožňuje pracovať s viacerými menami pod jedným číslom účtu.
